一、发展绿色信贷的必要性

  党的十八大就已经提出建设生态文明的战略要求，2020年党中央、国务院提出碳达峰碳中和的新目标，展现了我国贯彻新发展理念，建设清洁美丽世界的坚定决心。通过在金融信贷领域建立环境准入门槛，对限制和淘汰类新建项目，不得提供信贷支持，从源头上切断高耗能、高污染行业无序发展和盲目扩张的金融供给，是缓解我国面临的节能减排压力和解决环境保护问题一条有效的途径。同时通过发展绿色金融，发挥金融杠杆的作用，进一步调整产业结构，促进地方政府和企业树立“绿水青山就是金山银山”的环保理念，走绿色发展的新道路。

  商业银行作为支持绿色产业发展的主力军，负有不可推卸的责任，积极发挥绿色金融对银行、对地方、对社会具有重要战略意义，如果一个银行，只走市场化、商业化道路，只追求经济效益，忽视生态环境，忽视可持续发展，必将无法实现持续发展，正如世界银行首席经济学家王君先生曾说过，“无视生态的银行，是没有前途的银行。”

  绿色信贷的推出，提高了企业贷款的门槛，商业银行在信贷活动中，把符合环境检测标准、污染治理效果和生态保护作为信贷审批的重要前提。通过经济杠杆引导环保，使企业将污染成本内部化，从而达到事前治理，达到行政手段所无法实现的目标。商业银行通过差异化定价引导资金导向有利于环保的产业、企业，可有效地促进可持续发展。同时增强了银行控制风险的能力，创造条件积极推行绿色信贷，也有利于摆脱过去长期困扰的贷款"呆账""死账"的阴影，从而提升商业银行的经营绩效。

  据中国银保监会透露，截至2021年9月末，中国21家主要银行机构绿色信贷余额达14.08万亿元人民币，较年初增长21%以上。绿色信贷资产质量整体良好，近5年不良贷款率均保持在0.7%以下，远低于同期各项贷款整体不良水平。按照信贷资金占绿色项目总投资的比例计算，上述21家主要银行机构预计每年节约标准煤超4亿吨，减排二氧化碳当量超7亿吨。绿色信贷发展不但有助于金融机构优化资产结构、促进金融业提质升级，而且也取得了比较明显的减排效果。

  二、发展绿色信贷中遇到的问题和瓶颈

  目前，国内商业银行在发展绿色信贷方面已开展了一系列工作，并取得显著成效，但由于绿色信贷尚处发展初期，还存在不少问题和发展瓶颈。

  （一）绿色信贷意识普遍较弱。绿色信贷理念在各商业银行的渗透程度不一。真正按照《绿色信贷指引》要求，将绿色信贷提到战略高度，视其为促进社会经济与自身可持续发展的有效途径的商业银行相对较少。多数商业银行对发展绿色信贷的认识尚停留在认为绿色信贷是一种公益性活动或政策响应活动，从而被动执行绿色信贷政策，而未从更广的范围主动去开展业务。

  （二）绿色信贷缺乏统一标准和具体内容。当前我国多数商业银行没有成熟的市场机制和严格的施行标准，概念宽泛、标准不一，缺少具体的绿色信贷指标目录、环境风险评级标准等，导致绿色信贷的具体实施工作难以得到有效开展，只能按照各自的理解制定绿色信贷的方针、政策、战略、制度、流程和产品。

  （三）信息披露、沟通机制有待健全。商业银行与各级环保部门、司法部门、监管机构之间的有效沟通是其发展绿色信贷业务的重要保障。环境部门未能够建立统一的环保信息发布和共享机制或平台，无法满足金融机构和监管机构对企业环保信息的日常动态需求，从而影响绿色信贷的执行效果和监督管理工作的开展。商业银行获得的环保信息不充分不完整，导致其信贷审批部门无法做出准确判断，不能够及时采取信贷惩罚措施。

  （四）产品和服务创新有待深度挖掘。当前，我国商业银行绿色信贷业务主要是针对“两高一剩”行业的信贷压降以及环保行业的信贷支持，主要集中于企业或项目的贷款融资，品种较为单一，主要解决资金短缺问题。在产品提供方面，多数商业银行现有绿色信贷产品线涵盖的产品品种少，且存在较强同质化倾向，无法满足市场和企业多样化的产品与服务需求。   

  （五）风险管理能力较弱。绿色信贷所涉及的行业一般多为新型产业，经济效益并不十分显著，有的在短期内可能还处于亏损状态。商业银行的信贷流程和机制，并没有因为绿色信贷业务的需要而做出相应的调整，延续的依然是传统的信贷审批机制和流程，银行内部也并未有信贷机制的改革，包括相应的风险管控机制，各商业银行尚没有从组织、知识储备、运行措施等方面对环境风险管理体系进行构建，预防和控制绿色信贷业务所面临的各类风险的能力普遍不足。

  三、发展绿色信贷的路径与措施

  绿色信贷作为一项新兴业务，具有广阔的发展前景，也将成为各家商业银行之间竞争的焦点。践行绿色金融理念，是各商业银行实现差异化、专业化和特色化转型发展的可行选择。

  （一）将发展绿色信贷业务提升至战略高度。商业银行应当强化顶层设计，构建支撑体系，逐步引入市场机制，创新绿色金融产品，出台详细的操作指导目录、绩效评价标准，对金融机构实行绿色信贷全流程监管，将绿色信贷理念融入银行的信贷文化建设、管理流程和产品创新等各个环节，建立起一套行之有效的绿色信贷长期发展规划。

  （二）制定绿色信贷的评估标准。政策层面应从商业银行的制度建设、主要措施、信息披露、支持绿色项目的贷款、压降退出非绿色贷款、专责机构设置等方面制定绿色信贷的评估标准，尤其要进一步明确界定“两高一剩”行业贷款和环保行业贷款的范围标准和统计口径并公布，接受社会公众查询、监督。银行应根据项目和企业融资，设计不同的准入标准，应将企业的环保记录、经营行为、环境投资等信息作为重要参考指标。

  （三）建立完善的绿色信贷管理机制。商业银行要制定绿色信贷管理战略和管理制度，为做好绿色信贷业务提供制度保障；要建立以绿色信贷理念主导的信贷业务体系和风险管理框架，突出“绿色优先，一票否决”；要将绿色信贷植入银行授信制度体系和操作流程，制定绿色信贷风险评估标准，进行动态评估与分类，相关结果应当作为其评级、信贷准入、贷款“三查”、贷款定价、管理和退出的重要依据。同时要建立绿色信贷统计、报告制度，考核机制，将绿色信贷落到实处。

  （四）完善绿色信贷信息共享机制。地方政策应建立企业环保信息系统，公开、透明、及时地向银行提供企业的全部环保信息，为信贷决策提供依据。在此基础上，参照节能、环保最新政策和标准，对不断变化的高耗能、高污染行业贷款进行持续跟踪和监测，及时更新信息。商业银行要及时主动向地方环保部门查询企业的环保政策落实情况，及时提出对环保信息的有关需求。

  （五）强化绿色信贷产品和服务创新。当前，我国绿色信贷发展速度缓慢的一个重要原因就是商业银行信贷产品单一，难以满足企业多方面的需求。商业银行在响应和贯彻绿色信贷政策的同时，应积极创新绿色产品和服务，在产品和服务创新设计中充分融入环境及社会责任理念。

  （六）提高绿色信贷风险管理能力。商业银行应在建立严格的准入标准的同时，强化风险管控机制，改革信贷审批流程，通过准确识别、评估环境及社会风险，严格筛选融资项目，将环境风险管理与信贷审批流程紧密结合，建立多层次、部门职责明确的绿色信贷风险管理与审批流程。

  （七）建立有效的激励机制。绿色信贷的实施仅靠现有机制仍然不够，有必要建立合适的激励机制，对切实执行“绿色信贷”成效显著的商业银行实行奖励政策，从经济和文化上推动银行更加自觉的开展绿色信贷。相关部门有必要制定相应扶持激励政策，通过减免税收、财政贴息等多种方式调动银行业机构推行绿色信贷的积极性， 加大创新绿色信贷产品力度。

★文/工行白城分行 李敬军