一、课题研究的背景和现实意义

振兴东北老工业基地任重道远。经济发展新常态背景下，吉林省依旧依靠传统产业结构创造生产总值，第二产业尤其是制造产业作为省内主导产业，产业贡献率、地区生产总值拉动增长率远高于第一、三产业，依靠传统生产方式难以发挥一、三产业活力实现经济振兴。金融是现代经济社会的核心，小微群体是激励创新、带动投资、促进消费的生力军，发挥着中国经济新引擎、新动能的作用。普惠金融在吉林省经济社会发展中占据重要地位，关乎民生改善和经济增长。然而，其发展过程面临多种风险，威胁金融机构的稳健经营。准确识别和有效防控这些风险是促进吉林省普惠金融健康发展的关键，本文就此展开研究。

二、课题研究方法

文献研究法：广泛收集国内外关于普惠金融风险识别与防控的学术文献、政策文件以及行业报告。对这些资料进行梳理和分析，了解普惠金融风险相关理论和研究现状，为吉林省相关研究提供理论基础和经验借鉴。

实地调研法：选取吉林省多个地区，包括城市和农村，对开展普惠金融业务的金融机构、小微企业、农户等进行实地走访。深入了解金融机构的业务流程、风险管理措施，以及小微企业和农户的金融需求、还款能力和面临的实际困难，获取一手数据资料。

案例分析法：收集吉林省普惠金融发展中的典型案例，包括成功案例和出现风险问题的案例。通过对这些案例的深入剖析，总结经验教训，揭示风险产生的原因和影响因素，为提出防控策略提供实践依据。

三、课题研究的主要问题和成因分析

（一）吉林省普惠金融发展现状

金融服务供给情况：吉林省金融机构在普惠金融领域不断拓展服务，网点覆盖范围逐渐扩大。除传统银行外，新型金融机构也积极参与，提供多样化的金融产品，如小额贷款、支付结算等服务，满足不同群体的需求。2022年上半年吉林省普惠小微企业贷款增速14.4%，高于各项贷款增速8.3个百分点，新增普惠小微首贷户数3.7万户，累计办理无还本续贷金额197.4亿元，累计发放普惠小微信用贷款金额232.7亿元，运用支小再贷款发放的小微企业贷款加权平均利率5.13%。信息来源于(吉林省地方金融监督管理局)

需求主体特征：小微企业数量众多且发展迅速，但普遍存在规模小、资金实力弱、经营不稳定等问题。农户对金融服务需求主要集中在农业生产贷款和消费贷款方面，受农业生产周期和自然因素影响较大。

（二）吉林省普惠金融发展中的风险识别

案例一：小微企业贷款逾期未还

案例情况：某小微企业在吉林省获得一笔普惠型经营性贷款，用于企业日常运营及拓展业务。但在贷款期限内，由于市场竞争加剧，企业主打产品销量大幅下滑，资金回笼困难，最终导致贷款逾期未能按时偿还。

案例分析：

1.市场风险因素。小微企业往往对市场变动较为敏感，市场竞争、需求变化等都可能影响其经营业绩，进而影响还款能力。此案例中市场环境恶化致使企业收入锐减是逾期的关键原因。

2.风险评估不足。金融机构在发放贷款时，可能对该企业所处行业的市场波动预估不够充分，未全面考虑到产品销量下滑的可能性及对企业现金流的冲击程度。

案例二：农户小额信用贷款违约

案例情况：吉林省某农户获得普惠性质的小额信用贷款用于农业种植项目，购买种子、化肥等生产资料。然而在种植过程中，遭遇了严重的自然灾害，如暴雨洪涝，导致农作物大面积受灾，几乎绝收，农户无力偿还贷款。

案例分析：

1.自然因素影响。农业生产受自然条件制约明显，一旦发生自然灾害，农户的生产经营成果可能化为乌有，直接影响其还款来源。像案例中的暴雨洪涝就切断了农户依靠农作物收成偿还贷款的途径。

2.保险覆盖缺失。可能存在农户未购买足额农业保险或者保险赔偿不足以弥补损失的情况，同时金融机构在发放贷款时，对农业生产天然风险及保险保障情况考量不够周全，未提前做好风险应对预案。

案例三：个体工商户贷款资金挪用致还款困难

案例情况：一位个体工商户在吉林省申请了普惠型商业贷款，原本申请用途是用于店铺的装修升级以提升竞争力。但实际获得贷款后，该商户将部分资金挪用于个人消费及偿还其他高息债务，导致店铺装修资金不足，未能达到预期效果，后续经营也未见明显起色，最终无法按时足额偿还贷款。

案例分析：

1.贷款用途监管不力。金融机构虽然规定了贷款用途，但在资金发放后的实际流向监管上可能存在漏洞，未能及时发现并制止商户挪用资金的行为。

2.借款人诚信问题。个体工商户自身缺乏诚信意识，未按照约定用途使用贷款，这种行为不仅破坏了金融秩序，也将自己置于还款困境之中。

（二）普惠金融中面临的风险分类

1.信用风险

小微企业信用风险：由于财务制度不健全，小微企业财务报表真实性低，金融机构难以准确评估信用状况。部分企业经营管理不善，市场竞争力弱，偿债能力不足。

2.农户信用风险：农户收入受自然灾害、农产品价格波动影响大，还款来源不稳定。同时，农村信用环境建设相对滞后，部分农户信用意识淡薄，存在故意拖欠贷款现象。

3.市场风险

利率市场化影响：利率市场化进程中，金融机构面临利率波动风险。若贷款利率调整不及时或不合理，可能导致利差缩小，影响盈利能力。

4.经济周期波动风险：宏观经济周期波动会影响小微企业经营和农户收入，进而影响普惠金融业务的资产质量。在经济下行期，贷款违约风险明显上升。

5.操作风险

金融机构内部管理问题：部分金融机构业务流程不完善，贷款审批环节存在漏洞，可能导致信贷资金流向不符合条件的客户。员工风险意识不足、操作不规范也会引发操作风险。

金融科技应用风险：随着金融科技在普惠金融中的应用，如线上贷款平台、移动支付等，技术故障、网络安全问题可能导致客户信息泄露、交易中断等风险。

四、解决问题的主要措施或研究形成的结论、研究成果转化情况等

（一）信用风险防控

完善信用评估体系：金融机构应结合小微企业和农户特点，建立多维度信用评估指标体系，除财务信息外，纳入非财务信息，如企业主个人信用、农户生产经营状况等。

加强信用担保机制建设：政府引导建立多层次信用担保体系，鼓励担保机构为小微企业和农户贷款提供担保，分散信用风险。

（二）市场风险防控

利率风险管理：金融机构应提高利率风险管理能力，运用利率衍生品等工具进行套期保值，合理定价贷款产品，增强对利率波动的适应性。

宏观经济监测与应对：建立宏观经济监测机制，及时关注经济周期变化。在经济下行期，适当调整信贷政策，加强风险预警和资产质量监控。

（三）操作风险防控

优化内部管理流程：金融机构要完善业务流程，加强贷款审批、发放、回收等环节的管理，明确岗位职责，强化内部监督。同时，加强员工培训，提高员工业务素质和风险意识。

加强金融科技风险管理：加大对金融科技安全的投入，建立健全网络安全防护体系，定期开展安全评估和应急演练，保障金融科技系统的稳定运行。

(四)加强客户教育与信息透明

加强普惠金融中的客户教育与信息透明度是确保金融体系稳健运行的关键要素之一。它不仅有助于提升金融消费者的信任，还能增强他们的金融素养，使其能够更好地理解和利用金融产品和服务。以下是关于这两个方面的一些具体措施：

1.提升金融素养

基础金融知识普及：通过社区讲座、学校课程等形式，向公众普及基本的金融知识，包括但不限于存款、贷款、信用卡、投资、保险等方面的基本概念。

数字金融教育：随着金融科技的发展，越来越多的服务转向线上，因此需要教育消费者如何安全地使用网上银行、移动支付等服务。

风险意识培养：教育公众识别和防范金融诈骗的方法，如非法集资、电信诈骗等，帮助其了解各种金融产品的潜在风险。

2.培训方法多样化

线上线下结合：除了传统的讲座、手册外，还可以利用社交媒体、短视频平台等新媒体工具进行教育。

体验式学习：通过模拟交易等方式，让消费者在实践中学习金融知识。

特定群体定制化教育：针对老年人、青少年、农民等特定群体，提供量身定做的教育内容。

3.信息透明度

1①提高产品和服务透明度

简化合同条款：确保金融产品的说明清晰易懂，避免使用复杂的法律术语。

明确费用和利率：清晰展示所有相关费用，如手续费、利息等，以便消费者作出明智的决定。

公开服务流程：详细介绍服务申请、审批、使用等流程，让消费者了解每个环节的具体操作。

②建立健全信息披露机制

定期报告发布：金融机构应定期发布其运营状况、风险状况等方面的报告。设立咨询热线和网站专栏：便于消费者查询相关信息或寻求帮助。

利用金融科技：通过区块链等技术确保数据的真实性和不可篡改性，增强信任度。

③促进监管透明

强化合规性：确保所有金融机构遵守相关法律法规，提高监管标准的透明度。

加强外部审计：鼓励独立第三方对金融机构进行审计，并公开审计结果。

公众参与监督：建立机制让公众参与到金融行业的监督中来，如举报系统等。

通过这些措施，可以有效地提升普惠金融中的客户教育水平和信息透明度，帮助消费者更好地理解自己的权利和义务，同时也促进了金融机构与客户之间的信任关系。

(五)结合上述调查研究，总结风险识别的关键点，提出银行风险识别框架建设建议：

吉林省普惠金融发展中的风险识别与防控是一个复杂而重要的课题。通过文献研究、实地调研、案例分析和数据分析等方法，深入剖析了信用风险、市场风险和操作风险，并提出了针对性的防控策略。

1.信贷风险管理

信用评估模型：开发适用于普惠金融客户的信用评分模型，考虑到这类客户的特殊性，模型需考虑收入稳定性、行业特点等因素。

贷款审查流程：制定严格的贷款审查程序，包括贷前调查、信用分析、担保物评估等环节。

贷后管理：实施有效的贷后跟踪管理，定期检查贷款用途是否符合约定，及时发现并处理潜在风险。

2.操作风险管理

流程优化：简化业务流程，减少人为错误的机会，提高业务处理效率。

内部控制：建立健全内部控制制度，确保各项业务活动依法合规进行。

技术安全：加强对信息技术系统的维护和升级，防止黑客攻击、数据泄露等安全问题。

3.市场风险管理

利率风险管理：分析市场利率变动对贷款利率、存款利率的影响，制定相应的利率管理策略。

流动性风险管理：确保银行有足够的流动性以应对突发的资金需求。

宏观经济风险监控：关注宏观经济环境的变化，评估其对银行信贷资产质量的影响。

4.法律合规风险管理

法律法规培训：定期组织员工进行法律法规的学习和培训，确保业务活动符合最新的监管要求。

合规审查机制：建立完善的合规审查机制，对新产品、新业务进行合规性评估。

反洗钱/反恐融资：严格实施反洗钱和反恐融资规定，防止银行系统被用于非法资金流动。

5.实施步骤

①风险识别：确定可能影响普惠金融业务的风险因素。

②风险评估：量化这些风险对银行业务的影响程度。

③风险控制：根据风险评估的结果，采取相应的控制措施，如设立风险准备金、优化信贷政策等。

④风险监测：建立持续的风险监测机制，定期更新风险数据库。

⑤风险报告：将风险评估结果和控制措施定期向上级管理层汇报，并对外披露必要的信息。

通过上述框架，银行可以有效地识别和管理普惠金融业务中的各类风险，保障业务的稳健发展。需要注意的是，风险管理是一个动态过程，银行应根据内外部环境的变化不断调整和完善风险管理策略。

(六)案例分析

普惠金融的风险识别与防控在实践中，需要政府、金融机构和社会各方协同努力，不断优化防控措施，促进吉林省普惠金融健康稳定发展，保障金融机构的经营稳定和可持续发展。以下是基于吉林省普惠金融实践的一些案例分析：

案例一：农村数字普惠金融信贷系统项目背景：某某银行开发了农村数字普惠金融信贷系统，旨在通过电子密码和生物识别技术提高贷款审批效率，同时加强风险管理。

1.风险识别

技术风险：系统的稳定性和安全性是关键，任何技术故障都可能导致服务中断或敏感信息泄露。操作风险：用户误操作或内部人员违规操作可能导致资金安全问题。

信用风险：虽然采用了先进的身份验证技术，但仍需警惕借款人恶意违约或无力偿还的情况。2.防控策略：

加强系统维护与升级：定期进行系统维护，确保软件和硬件的稳定运行。

用户教育与培训：加强对用户的操作指导，减少误操作的可能性。

完善信用评估机制：结合大数据分析，建立更为科学的信用评估模型，提高贷款审批的准确性。

案例二：某某银行以普惠金融助力疫情防控

背景：某某银行吉林省分行在疫情期间推出了一系列措施，如绿色通道、优惠利率等，以支持小微企业和受疫情影响的企业。

1.风险识别

信贷风险：快速审批可能导致对借款人的信用审核不够严格，增加坏账风险。

流动性风险：大量资金流入受疫情影响的企业，可能影响银行自身的资金流动性。

操作风险：疫情期间远程办公模式可能带来操作上的不便，增加操作失误的概率。

2.防控策略：

优化审批流程：在保证效率的同时，加强贷前调查和贷后管理，确保资金用途真实合法。

建立应急资金池：预留一定比例的资金作为应急准备金，以应对突发情况下的流动性需求。

强化远程办公安全措施：确保远程办公平台的安全性，加强员工网络安全意识培训。

案例三：“秸秆变肉”工程中的金融支持

背景：吉林省启动“秸秆变肉”暨千万头肉牛建设工程，某某银行推出多项创新金融产品和服务，支持肉牛产业发展。

1.风险识别

市场风险：肉牛市场价格波动可能影响养殖户的收益，进而影响还款能力。

信用风险：养殖业受自然条件影响较大，极端天气或疫病爆发可能造成经济损失。

操作风险：金融机构在提供服务时可能存在操作不规范的情况。

2.防控策略：

多元化风险分散：鼓励养殖户参与保险，分散市场风险。

建立灾害应对机制：与政府部门合作，建立快速反应机制，减轻自然灾害带来的负面影响。

规范业务流程：加强对从业人员的培训，确保业务操作的规范化和标准化。

通过上述案例可以看出，吉林省在推动普惠金融发展过程中，不仅注重服务覆盖面的扩大和效率的提升，同时也重视风险的识别与防控。这些措施对于保障普惠金融健康稳定发展具有重要意义。未来，随着技术的进步和实践经验的积累，吉林省的普惠金融体系有望进一步完善，更好地服务于地方经济社会发展。

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